今日，中證協(xié)修訂發(fā)布了《證券公司建立穩(wěn)健薪酬制度指引》（下稱《指引》）。據(jù)悉，本次修訂細(xì)化完善了部分規(guī)定。明確薪酬追索扣回同樣適用于離職及退休人員，相關(guān)人員應(yīng)該配合。新增了長(zhǎng)周期考核要求，對(duì)高管及核心骨干的考核，應(yīng)當(dāng)包括3年及以上的長(zhǎng)期指標(biāo)。薪酬需要遞延支付的，遞延支付起付年應(yīng)當(dāng)不早于績(jī)效薪酬歸屬年度（T年）往后的第2年（T+2年）。
《指引》適用于全部證券公司，各級(jí)子公司參照?qǐng)?zhí)行，人員范圍涵蓋與證券公司建立勞動(dòng)關(guān)系的人員和領(lǐng)取薪酬的董事、監(jiān)事。下一步，協(xié)會(huì)將持續(xù)督促行業(yè)機(jī)構(gòu)落實(shí)《指引》要求，進(jìn)一步健全穩(wěn)健薪酬管理制度，推動(dòng)行業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和高質(zhì)量發(fā)展。
進(jìn)一步規(guī)范券商薪酬管理行為
據(jù)悉，中證協(xié)于2022年發(fā)布了《指引》，對(duì)證券公司建立薪酬管理制度應(yīng)遵循的原則與目標(biāo)、內(nèi)控機(jī)制、基本規(guī)范提出明確要求，為證券公司建立穩(wěn)健薪酬管理制度、健全薪酬激勵(lì)約束機(jī)制起到積極作用。為進(jìn)一步規(guī)范證券公司薪酬管理行為，健全長(zhǎng)效激勵(lì)約束機(jī)制，中證協(xié)現(xiàn)對(duì)《指引》進(jìn)行了修訂。
此次修訂的總體思路：
一是堅(jiān)持目標(biāo)導(dǎo)向。貫徹新“國(guó)九條”提出的“完善與經(jīng)營(yíng)績(jī)效、業(yè)務(wù)性質(zhì)、貢獻(xiàn)水平、合規(guī)風(fēng)控、社會(huì)文化相適應(yīng)的證券基金行業(yè)薪酬管理制度”要求，進(jìn)一步優(yōu)化原則目標(biāo)，引導(dǎo)證券公司建立兼顧激勵(lì)與約束、效率與公平、長(zhǎng)期與短期的薪酬管理機(jī)制。
二是立足優(yōu)化完善。本次修訂保持總體框架不變，在董事會(huì)、管理層的職責(zé)、建立薪酬總額決定機(jī)制、遞延支付適用、追索扣回方式等方面細(xì)化完善，進(jìn)一步增強(qiáng)規(guī)則的適用性和可操作性。
三是注重長(zhǎng)期穩(wěn)健。新增長(zhǎng)周期考核要求，對(duì)主要業(yè)務(wù)部門及核心人員范圍、績(jī)效考核指標(biāo)主要內(nèi)容等作出具體規(guī)范要求，壓實(shí)公司主體責(zé)任，強(qiáng)化長(zhǎng)期激勵(lì)約束機(jī)制建設(shè)。
追索扣回同樣適用于離職及退休人員
《指引》對(duì)部分規(guī)定進(jìn)行了細(xì)化。證券公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)關(guān)鍵崗位人員的崗位職責(zé)對(duì)其實(shí)行長(zhǎng)周期考核。明確主要業(yè)務(wù)部門、核心業(yè)務(wù)人員范圍及績(jī)效考核指標(biāo)主要內(nèi)容。對(duì)績(jī)效遞延支付的適用人員、年限、速度和起付時(shí)間提出具體要求。明確追索扣回同樣適用于離職及退休人員。要求證券公司按照規(guī)定將相關(guān)違法違規(guī)行為記入執(zhí)業(yè)聲譽(yù)信息庫(kù)。
具體來(lái)看，規(guī)定明確，證券公司應(yīng)當(dāng)對(duì)董事長(zhǎng)?高級(jí)管理人員?主要業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人?分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人和核心業(yè)務(wù)人員(以下統(tǒng)稱關(guān)鍵崗位人員)根據(jù)其崗位職責(zé)實(shí)行長(zhǎng)周期考核，納入長(zhǎng)周期考核人員的績(jī)效考核指標(biāo)應(yīng)當(dāng)包含3年及以上的長(zhǎng)期指標(biāo)?
同時(shí)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有直接或重要影響崗位的人員應(yīng)當(dāng)納入遞延支付范圍，遞延支付年限應(yīng)當(dāng)與相關(guān)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)期限相匹配，遞延支付速度應(yīng)當(dāng)不快于等分比例，遞延支付起付年應(yīng)當(dāng)不早于績(jī)效薪酬歸屬年度(T年)往后的第2年(T+2年)? 國(guó)家及有關(guān)部門對(duì)遞延支付另有規(guī)定的，按其規(guī)定執(zhí)行?
此外，《指引》還明確，證券公司應(yīng)當(dāng)建立薪酬追索扣回機(jī)制，對(duì)違法違規(guī)或?qū)е鹿居羞^(guò)度風(fēng)險(xiǎn)敞口的高級(jí)管理人員和相關(guān)責(zé)任人員追究?jī)?nèi)部經(jīng)濟(jì)責(zé)任，可以減少?停止支付未支付部 分的薪酬，要求其退還相關(guān)行為發(fā)生當(dāng)年相關(guān)的全部或一定 比例的績(jī)效薪酬，減少、停止對(duì)其實(shí)施中長(zhǎng)期激勵(lì)等?追索扣回同樣適用離職和退休的責(zé)任人員，相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)配合?
《指引》稱，薪酬管理制度中應(yīng)當(dāng)明確不通過(guò)包干、人員掛靠等方式開(kāi)展業(yè)務(wù)，不通過(guò)直接按比例分成等獨(dú)立考核方式實(shí)施過(guò)度激勵(lì)，不將從業(yè)人員的薪酬收入與其承做或承攬的項(xiàng)目收入直接掛鉤。
規(guī)定稱，證券公司應(yīng)當(dāng)將薪酬管理納入公司聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，加強(qiáng)薪酬相關(guān)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理?證券公司應(yīng)當(dāng)按照《證券行業(yè)執(zhí)業(yè)聲譽(yù)信息管理辦法》相關(guān)規(guī)定，將相關(guān)人員違法違規(guī)行為記入執(zhí)業(yè)聲譽(yù)信息庫(kù)?
強(qiáng)化內(nèi)部治理
《指引》明確，證券公司應(yīng)當(dāng)樹(shù)立正確經(jīng)營(yíng)理念。踐行金融報(bào)國(guó)、金融為民發(fā)展理念，建立健全薪酬管理體系，保障全面風(fēng)險(xiǎn)管理的有效落實(shí)，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。證券公司應(yīng)當(dāng)促進(jìn)功能發(fā)揮。正確處理好功能性和盈利性的關(guān)系，發(fā)揮薪酬管理制度的正向引導(dǎo)作用，提升公司服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、國(guó)家戰(zhàn)略和居民財(cái)富管理能力。證券公司應(yīng)當(dāng)確保合規(guī)底線要求。完善公司治理、明確各方責(zé)任、強(qiáng)化監(jiān)督機(jī)制，確保激勵(lì)約束機(jī)制與合規(guī)管理的有效銜接。證券公司應(yīng)當(dāng)突出行業(yè)文化引領(lǐng)。將中國(guó)特色金融文化理念融入薪酬管理，引導(dǎo)員工珍惜聲譽(yù)、恪守職業(yè)道德、堅(jiān)持廉潔從業(yè)、履行社會(huì)責(zé)任。
《指引》稱，證券公司董事會(huì)對(duì)薪酬管理基本制度、薪酬總額預(yù)算決算、高級(jí)管理人員績(jī)效考核情況、薪酬情況等進(jìn)行審議。證券公司管理層負(fù)責(zé)組織實(shí)施公司薪酬管理制度及董事會(huì)相關(guān)決議。證券公司指定專門部門落實(shí)薪酬管理日常工作，并為董事會(huì)及其薪酬委員會(huì)工作提供支持。
排版：劉珺宇
校對(duì)：彭其華
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